期货期现套保风险敞口计算(套期保值风险敞口)方法的不同,主要有以下两个:一是期货合约较现货更为复杂,标准合约较为简单,又有一定期限的期现套保敞口,其风险特征同现货上的一样。二是期货与现货市场的比价关系相对复杂,期货与现货的比价关系就形成了不同的期货理论。期货的理论与期货的理论比价就形成了不同的期货理论,套期保值的原理也正好满足了不同的现货套保和期货套利的需要。